Fin d'Inscription : Le Bulletin d'Inscription doit être rempli, cacheté, signé et envoyé par email : Au minimum 15 JOURS OUVRÉS avant la date de formation.
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Les interlocuteurs de l’entreprise au sein de l’administration fiscale
La classification des impôts
Les sources du droit fiscal et l’organisation de l’administration
Les obligations déclaratives et les délais à respecter
Construire son échéancier fiscal
2/ La détermination du résultat fiscal et de l’impôt sur les sociétés
Notion du résultat
Passage du résultat comptable au résultat fiscal
Les charges déductibles :
les frais généraux et distinction avec les immobilisations
frais de personnel et rémunérations des dirigeants et des mandataires
provisions et amortissements : incidences fiscales des règles comptables
Les plus ou moins values sur cessions :
régime général
régimes particuliers
Le calcul et le paiement de l’IS :
acomptes et liquidation, gestion des déficits…
3/ Maîtriser les règles de la TVA
Détermination de la TVA brute
Maitrise des mécanismes d'imposition de la TVA
Respect des obligations fiscales
Intégration du régime fiscal des opérations particulières
Tirer parti des achats en franchises pour alléger la trésorerie
Optimisation du droit de déduction à l'entreprise
Tirer parti du prorata de déduction et de la taxe sur les salaires
Obtention des remboursements de TVA
Les déclarations obligatoires prévues en matière de TVA
4/ Les autres taxes
Les nouveautés en matière de taxes assises sur les salaires
La Taxe sur les Véhicules de Société (TVS)
5/ Analyser les difficultés liées à la TVA
Les difficultés fiscales et les particularités
Les opérations internationales : prestations de services, importations, acquisitions intracommunautaires
Les opérations triangulaires
Les cas de non-récupération de la TVA
Réforme des règles d'exigibilité de la TVA pour les acomptes
6/ Déterminer le résultat fiscal
Rappel du principe de calcul du résultat fiscal
Maîtriser les charges non déductibles et les produits non imposables
Les retraitements
Les régimes fiscaux de faveur :
déductibilité
l’aménagement du régime de faveur des entreprises nouvelles
aide à la création de l’entreprise
le régime fiscal des plus values lors de la transmission d’entreprise
La gestion fiscale des déficits
Remboursement anticipé des créances de carry back
Dresser les états fiscaux
7/ Maîtriser le calcul des impôts directs locaux
Rappels concernant la CET, la CFE, la CVAE
Déterminer la valeur locative foncière
Le contrôle des avis d’imposition
Cerner les réductions, les abattements, les dégrèvements, les plafonnements et les écrêtements
8/ Prévenir le contrôle fiscal et y faire face
Comment s’y préparer ?
Les droits du contribuable
Les redressements et actions en recouvrement
Les réclamations du contribuable
Approche Pédagogique
Approche Pédagogique
Pédagogie très opérationnelle fondée sur l'alternance entre théorie et pratique
Cas pratiques
Remise d’outils
Echanges d’expériences
Public Cible
Personnes Visées
Toute personne désireuse de s’initier aux techniques de base de la fiscalité d’entreprise
Dates
Dates
Du 13 au 17 Mai 2024
Du 26 au 30 Août 2024
Du 25 au 29 Nov. 2024
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