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Formation #FNC146

Formation Cycle Fiscalité d’Entreprise

Durée : 5 jours

Code : FNC146


Prochaines dates programmées :

Du 13 au 17 Mai 2024

Du 26 au 30 Août 2024

Du 25 au 29 Nov. 2024

Fin d'Inscription :
Le Bulletin d'Inscription doit être rempli, cacheté, signé et envoyé par email : Au minimum 15 JOURS OUVRÉS avant la date de formation.
Si vous avez un besoin URGENT et que vous souhaitez une date de formation plus proche que les sessions programmées (minimum 15 à 20 jours ouvrés à date de votre demande)

Objectifs

  • Appréhender les principes et spécificités du système fiscal
  • Maîtriser les mécanismes de base de la fiscalité des entreprises
  • Être à jour des récentes évolutions fiscales
  • Maîtriser les particularités et difficultés fiscales
  • Remplir efficacement les déclarations
Programme
1/ Appréhender l’organisation du système fiscal
  • Les interlocuteurs de l’entreprise au sein de l’administration fiscale
  • La classification des impôts
  • Les sources du droit fiscal et l’organisation de l’administration
  • Les obligations déclaratives et les délais à respecter
  • Construire son échéancier fiscal
2/ La détermination du résultat fiscal et de l’impôt sur les sociétés
  • Notion du résultat
  • Passage du résultat comptable au résultat fiscal
  • Les charges déductibles :
  • les frais généraux et distinction avec les immobilisations
  • frais de personnel et rémunérations des dirigeants et des mandataires
  • provisions et amortissements : incidences fiscales des règles comptables
  • Les plus ou moins values sur cessions :
  • régime général
  • régimes particuliers
  • Le calcul et le paiement de l’IS :
  • acomptes et liquidation, gestion des déficits…
3/ Maîtriser les règles de la TVA
  • Détermination de la TVA brute
  • Maitrise des mécanismes d'imposition de la TVA
  • Respect des obligations fiscales
  • Intégration du régime fiscal des opérations particulières
  • Tirer parti des achats en franchises pour alléger la trésorerie
  • Optimisation du droit de déduction à l'entreprise
  • Tirer parti du prorata de déduction et de la taxe sur les salaires
  • Obtention des remboursements de TVA
  • Les déclarations obligatoires prévues en matière de TVA
4/ Les autres taxes
  • Les nouveautés en matière de taxes assises sur les salaires
  • La Taxe sur les Véhicules de Société (TVS)
5/ Analyser les difficultés liées à la TVA
  • Les difficultés fiscales et les particularités
  • Les opérations internationales : prestations de services, importations, acquisitions intracommunautaires
  • Les opérations triangulaires
  • Les cas de non-récupération de la TVA
  • Réforme des règles d'exigibilité de la TVA pour les acomptes
6/ Déterminer le résultat fiscal
  • Rappel du principe de calcul du résultat fiscal
  • Maîtriser les charges non déductibles et les produits non imposables
  • Les retraitements
  • Les régimes fiscaux de faveur :
  • déductibilité
  • l’aménagement du régime de faveur des entreprises nouvelles
  • aide à la création de l’entreprise
  • le régime fiscal des plus values lors de la transmission d’entreprise
  • La gestion fiscale des déficits
  • Remboursement anticipé des créances de carry back
  • Dresser les états fiscaux
7/ Maîtriser le calcul des impôts directs locaux
  • Rappels concernant la CET, la CFE, la CVAE
  • Déterminer la valeur locative foncière
  • Le contrôle des avis d’imposition
  • Cerner les réductions, les abattements, les dégrèvements, les plafonnements et les écrêtements
8/ Prévenir le contrôle fiscal et y faire face
  • Comment s’y préparer ?
  • Les droits du contribuable
  • Les redressements et actions en recouvrement
  • Les réclamations du contribuable
Approche Pédagogique

Approche Pédagogique

  • Pédagogie très opérationnelle fondée sur l'alternance entre théorie et pratique
  • Cas pratiques
  • Remise d’outils
  • Echanges d’expériences
Public Cible

Personnes Visées

  • Toute personne désireuse de s’initier aux techniques de base de la fiscalité d’entreprise
Dates

Dates

  • Du 13 au 17 Mai 2024
  • Du 26 au 30 Août 2024
  • Du 25 au 29 Nov. 2024
  • Fin d'Inscription :
    Le Bulletin d'Inscription doit être rempli, cacheté, signé et envoyé par email : Au minimum 15 JOURS OUVRÉS avant la date de formation.