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Formation #FNC78

Formation Ecritures Comptables de Trésorerie et de Banque

Durée : 3 jours

Code : FNC78


Prochaines dates programmées :

Du 12 au 14 Juin 2024

Du 11 au 13 Sept. 2024

Du 04 au 06 Déc. 2024

Fin d'Inscription :
Le Bulletin d'Inscription doit être rempli, cacheté, signé et envoyé par email : Au minimum 15 JOURS OUVRÉS avant la date de formation.
Si vous avez un besoin URGENT et que vous souhaitez une date de formation plus proche que les sessions programmées (minimum 15 à 20 jours ouvrés à date de votre demande)

Objectifs

  • Maîtriser et pratiquer les écritures comptables de trésorerie et de banque
  • Effectuer les rapprochements bancaires
  • S'initier aux techniques de gestion de trésorerie
Programme
1/ Le compte " 512 - Banque " dans la chaîne comptable
  • Terminologie et vocabulaire : facture, acompte, avance, avoir, escompte, effet de commerce, rapprochement bancaire…
  • L'approche des risques : séparation des tâches entre ordonnateur et payeur, justificatifs, signataires et seuils de signature…
2/ La saisie des écritures de banque
  • Enregistrement sur les journaux de trésorerie
  • Imputation des encaissements et décaissements (lettrage)
  • Pièces justificatives et dates de règlement
  • Gestion des modes de règlement :
  • chèque
  • virement
  • prélèvement
  • lettre de change et billet à ordre
  • carte bancaire
  • modes de règlement import-export
  • Caisse et journal de caisse
  • Devises et différences de change
  • Frais de banque
3/ Le rapprochement bancaire
  • Non simultanéité des enregistrements en banque et en comptabilité
  • Pointage par montant ou par journal
  • Comparaison entre solde en banque et solde comptable
  • Classement des pièces de banque
  • Etablissement du rapprochement bancaire
  • Vérification et supervision du rapprochement bancaire
4/ Approche de la gestion de trésorerie
  • Edition des situations quotidiennes
  • Prévisions de trésorerie
  • Equilibrage entre les différents comptes bancaires
  • Analyse des frais bancaires
  • Dates d'opérations comptables bancaires et dates de valeur
  • Comptabilisation des crédits court terme et emprunts long terme
Approche Pédagogique

Approche Pédagogique

  • Pédagogie très opérationnelle fondée sur l'alternance entre théorie et pratique
  • Cas pratiques
  • Remise d’outils
  • Echanges d’expériences
Public Cible

Personnes Visées

  • Toute personne des services comptables, administratifs et financiers chargée des écritures comptables de banque et/ou de la gestion de la trésorerie
Dates

Dates

  • Du 12 au 14 Juin 2024
  • Du 11 au 13 Sept. 2024
  • Du 04 au 06 Déc. 2024
  • Fin d'Inscription :
    Le Bulletin d'Inscription doit être rempli, cacheté, signé et envoyé par email : Au minimum 15 JOURS OUVRÉS avant la date de formation.