Lecture et analyse des états financiers bancaires et d'assurance
Objectifs pédagogiques
- Lire et interpréter les états financiers des établissements bancaires et d’assurance
- Comprendre et analyser les indicateurs de solidité, solvabilité et liquidité
- Apprécier la rentabilité et la résilience d’un établissement face aux risques
- Maîtriser les impacts des normes prudentielles IFRS 9 et IFRS 17
- Comprendre le rôle des réglementations Bâle III et Solvabilité II
- Évaluer la fiabilité d’une banque ou d’un assureur en tant que contrepartie ou garant
- Apprendre les mécanismes de passage des comptes sociaux aux comptes consolidés
- Développer une capacité de lecture critique des documents financiers publiés
- Renforcer la compréhension des risques spécifiques aux banques et assurances
- Être capable de réaliser une analyse comparative de plusieurs établissements
Public cible
- Analystes financiers et analystes crédits
- Responsables risques bancaires et assurances
- Contrôleurs de gestion et auditeurs internes
- Responsables conformité et réglementation
- Cadres des départements finance et comptabilité
- Investisseurs institutionnels et gestionnaires de portefeuilles
- Banquiers d’affaires et conseillers en financement
- Membres de comités de crédit et comités de risques
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Devis personnaliséProgramme Détaillé
- Comprendre les spécificités comptables des banques et des assurances
- Identifier les principaux documents financiers : bilan, compte de résultat, annexes
- Situer l’importance de la transparence financière dans le secteur
- Analyse des actifs : crédits, titres, liquidités
- Analyse des passifs : dépôts, dettes, fonds propres
- Focus sur les engagements hors bilan
- Comprendre les actifs : placements, réassurance, liquidités
- Comprendre les passifs : provisions techniques, dettes, capitaux propres
- Focus sur le rôle des engagements techniques
- Décomposition du produit net bancaire (PNB)
- Décomposition du compte de résultat d’assurance (primes, sinistres, charges)
- Analyse des marges, ratios de rentabilité et résultats opérationnels
- Présenter les ratios réglementaires : Bâle III, Solvabilité II
- Calculer et interpréter les ratios de liquidité et de transformation
- Étudier les indicateurs de levier et de fonds propres
- Mesurer la rentabilité : ROE, ROA, marge technique
- Apprécier la capacité de résistance aux risques (crédit, marché, opérationnel, assurance)
- Étude de cas sur un rapport financier bancaire et assurance
- Présentation des normes IFRS clés : IFRS 9 et IFRS 17
- Impacts sur les provisions, contrats d’assurance et résultats
- Effets de la réglementation sur la lecture des états financiers
- Comprendre les principes de consolidation : intégration globale, mise en équivalence
- Identifier les retraitements et ajustements nécessaires
- Étude de cas sur un groupe bancaire ou d’assurance
- Critères d’évaluation de la solidité d’une banque ou d’un assureur
- Analyse de la capacité à être contrepartie ou garant
- Importance de la notation financière et du rating
- Identifier les biais liés aux normes et aux choix comptables
- Prendre en compte les facteurs macroéconomiques
- Limites d’une analyse basée uniquement sur les chiffres
- Étude comparative de deux rapports annuels (banque et assurance)
- Exercices d’interprétation des ratios et indicateurs
- Élaboration d’une grille d’analyse synthétique
- Analystes financiers et analystes crédits
- Responsables risques bancaires et assurances
- Contrôleurs de gestion et auditeurs internes
- Responsables conformité et réglementation
- Cadres des départements finance et comptabilité
- Investisseurs institutionnels et gestionnaires de portefeuilles
- Banquiers d’affaires et conseillers en financement
- Membres de comités de crédit et comités de risques
Approche pédagogique
Ressources & Actions
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Perfectionnez vos compétences avec ces formations complémentaires
Vous trouverez ici les réponses aux questions les plus fréquentes que nous recevons de la part de nos clients. Notre objectif : vous éclairer et vous accompagner au mieux dans le développement des compétences de vos équipes.
Partie 1 : Nos Formations et Notre Approche Pédagogique
Les deux, mais notre véritable valeur ajoutée réside dans le sur-mesure. Nous partons du principe que chaque entreprise a un contexte, une culture et des défis uniques. Notre processus commence toujours par une phase d'écoute et de diagnostic pour co-construire avec vous le programme qui aura le plus d'impact.
Nos formateurs sont des experts seniors dotés d'une double compétence :
- Une expertise métier solide : Ils ont tous une expérience significative en entreprise au Maroc et comprennent les réalités du terrain.
- Une expertise pédagogique confirmée : Ils sont formés aux techniques d'animation pour adultes, favorisant l'interactivité et la pratique.
Nous nous adaptons à vos contraintes et objectifs avec plusieurs formats :
- Présentiel Intra-entreprise : Chez vous, pour une immersion totale.
- Présentiel Inter-entreprises : Pour favoriser le partage d'expériences.
- Distanciel : Des sessions live, interactives et dynamiques.
Partie 2 : Financement et Aspects Administratifs (Spécificités Marocaines)
Oui, absolument. En tant qu'organisme de formation agréé, nos actions sont éligibles au remboursement via les Contrats Spéciaux de Formation (CSF) gérés par l'OFPPT et les GIAC. C'est un levier essentiel pour optimiser votre budget formation.
Oui, c'est un service clé que nous proposons. Nous vous accompagnons de A à Z dans le montage de votre dossier d'ingénierie financière. Notre expertise du système marocain vous garantit la constitution d'un dossier conforme et le suivi jusqu'au remboursement, transformant cette contrainte administrative en une simple formalité pour vous.
Nos tarifs sont transparents et dépendent de la durée, du niveau de personnalisation, du nombre de participants et du format. Le meilleur moyen d'avoir une idée précise est de nous demander un devis personnalisé et gratuit, qui sera accompagné d'une proposition pédagogique détaillée.
Partie 3 : Processus, Logistique et Suivi
Notre processus est simple et centré sur vos besoins :
- Prise de Contact & Analyse : Échange pour comprendre vos enjeux.
- Proposition sur-mesure : Envoi d'une proposition pédagogique et financière.
- Validation & Planification : Ajustements et fixation du calendrier.
- Réalisation de la Formation.
- Évaluation & Suivi : Mesure de la satisfaction et bilan complet.
Oui. Notre réseau de formateurs nous permet d'intervenir sur l'ensemble du territoire marocain, que vos locaux soient à Casablanca, Rabat, Tanger, Marrakech, Agadir ou dans toute autre ville du Royaume.
Oui, la formation ne s'arrête pas à la fin de la session. Nous assurons un suivi rigoureux : remise des attestations, envoi d'un rapport de synthèse, et mise en place d'une évaluation à froid (quelques semaines après) pour mesurer le transfert des compétences. Des sessions de coaching de suivi sont également possibles.
Partie 4 : Impact et Retour sur Investissement (ROI)
Nous utilisons une approche à plusieurs niveaux (inspirée du modèle de Kirkpatrick) :
- Niveau 1 (Satisfaction) : Évaluation à chaud.
- Niveau 2 (Apprentissage) : Quizz et mises en situation.
- Niveau 3 (Comportement) : Évaluation à froid et entretiens avec les managers.
- Niveau 4 (Résultats) : Analyse de l'impact sur vos indicateurs de performance (KPIs).
Pour trois raisons principales :
- Notre Expertise Locale : Nous sommes des spécialistes du marché marocain et africain, de sa culture et de ses mécanismes administratifs (CSF).
- Notre Approche Sur-Mesure : Nous ne vendons pas de formations, nous construisons des solutions adaptées à votre besoin.
- Notre Engagement sur l'Impact : Nous sommes focalisés sur le retour sur investissement tangible de votre budget formation.
Des questions sur cette formation ?
Notre équipe pédagogique est à votre disposition pour répondre à toutes vos questions et vous accompagner dans votre projet de formation.
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